ИМНС установила схему обналичивания денежных средств через ИП

Во время внеплановой проверки инспекция МНС установила, что индивидуальные предприниматели, фактически не выполняя работы, получали за них денежные средства, которые затем передавали должностным лицам организации.

1926 Shape 1 copy 6Created with Avocode.

Сообщается, что организация для выполнения строительных работ привлекала 3 индивидуальных предпринимателей. По оформленным актам выполненных работ с января 2016 г. по сентябрь 2021 г. на расчетные счета индивидуальных предпринимателей были перечислены денежные средства на сумму 629,3 тыс. бел. руб. Однако фактически работы не выполнялись.

Установлено, что денежные средства переводились с расчетных счетов индивидуальных предпринимателей на их личные счета, после чего обналичивались. Затем они передавались должностным лицам организации.

По результатам проверки денежные средства, выплаченные индивидуальным предпринимателям, признаны доходом физических лиц. Предъявлен к уплате подоходный налог с физических лиц в сумме 76,4 тыс. бел. руб.

Источник: nalog.gov.by

1926 Shape 1 copy 6Created with Avocode.