Неуничтоженная бухгалтерская документация ликвидированного ООО, найденная на чердаке, стала причиной для возбуждения уголовного дела

В суд Октябрьского района г. Могилева направлено уголовное дело в отношении двух жителей областного центра об уклонении от уплаты в бюджет сумм налогов и пособничестве в таком уклонении. 

626 Shape 1 copy 6Created with Avocode.

Оперативные сотрудники и следователи города Могилева обнаружили на чердаке здания неуничтоженную бухгалтерскую документацию общества с ограниченной ответственностью, которое к настоящему времени уже ликвидировано.

Из материалов дела следует, что директор коммерческой структуры с целью уклонения от уплаты в бюджет налогов и увеличения тем самым своих доходов в период с июня 2010 года по 22 марта 2013 года с помощью иного лица, которое предоставило предпринимателю фиктивные товаросопроводительные документы от подконтрольных ему лжепредпринимательских структур, умышленно завысил налоговые вычеты по НДС; занизил базу налога на прибыль и сбора на развитие территории;внес в налоговые декларации (расчеты) заведомо ложные сведения.

Преступлениями государству причинен ущерб в особо крупном размере в сумме 39 765 рублей. 

Директор ликвидированного ООО обвиняется по ч. 2 ст. 243 Уголовного кодекса Республики Беларусь; к нему применена мера пресечения в виде личного поручительства. Действия пособника директора квалифицированы по ч. 6 ст. 16 и ч. 2 ст. 243 Уголовного кодекса Республики Беларусь. В качестве меры пресечения  в отношении него избрана подписка о невыезде и надлежащем поведении. 

Кроме того, обвиняемым предъявлен иск о взыскании в доход государства неуплаченных налогов в размере 36 765 рублей (за вычетом добровольно уплаченных 3 000 рублей).

Источник: Генеральная прокуратура Республики Беларусь

626 Shape 1 copy 6Created with Avocode.
Последнее
по теме

Забираем долю в компании в счет погашения долга: алгоритм действий взыскателя

В рамках исполнительного производства достаточно часто встречается ситуация, когда у должника отсутствуют денежные средства для погашения долга. В этом случае закон позво...