Неуничтоженная бухгалтерская документация ликвидированного ООО, найденная на чердаке, стала причиной для возбуждения уголовного дела

В суд Октябрьского района г. Могилева направлено уголовное дело в отношении двух жителей областного центра об уклонении от уплаты в бюджет сумм налогов и пособничестве в таком уклонении. 

565 Shape 1 copy 6Created with Avocode.

Оперативные сотрудники и следователи города Могилева обнаружили на чердаке здания неуничтоженную бухгалтерскую документацию общества с ограниченной ответственностью, которое к настоящему времени уже ликвидировано.

Из материалов дела следует, что директор коммерческой структуры с целью уклонения от уплаты в бюджет налогов и увеличения тем самым своих доходов в период с июня 2010 года по 22 марта 2013 года с помощью иного лица, которое предоставило предпринимателю фиктивные товаросопроводительные документы от подконтрольных ему лжепредпринимательских структур, умышленно завысил налоговые вычеты по НДС; занизил базу налога на прибыль и сбора на развитие территории;внес в налоговые декларации (расчеты) заведомо ложные сведения.

Преступлениями государству причинен ущерб в особо крупном размере в сумме 39 765 рублей. 

Директор ликвидированного ООО обвиняется по ч. 2 ст. 243 Уголовного кодекса Республики Беларусь; к нему применена мера пресечения в виде личного поручительства. Действия пособника директора квалифицированы по ч. 6 ст. 16 и ч. 2 ст. 243 Уголовного кодекса Республики Беларусь. В качестве меры пресечения  в отношении него избрана подписка о невыезде и надлежащем поведении. 

Кроме того, обвиняемым предъявлен иск о взыскании в доход государства неуплаченных налогов в размере 36 765 рублей (за вычетом добровольно уплаченных 3 000 рублей).

Источник: Генеральная прокуратура Республики Беларусь

Самое читаемое Минская фирма завысила на 100 тыс. рублей фактический расход стройматериалов при выполнении работ в жилфонде Незаконное предпринимательство: сужение сферы уголовной ответственности Уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов и криминальное банкротство: что изменилось?
565 Shape 1 copy 6Created with Avocode.
Последнее
по теме

Исполнительная надпись по акту сверки, не скрепленному печатью должника

Декрет Президента Республики Беларусь от 23.11.2017 № 7 «О развитии предпринимательства» (далее — Декрет № 7) определяет, что субъекты хозяйствования вправе не использова...
№ 2, февраль 2019 Карпекин Антон,
Shape 1 copy 6Created with Avocode. 1135

Обзор законодательства 16–31 мая 2019 года: изменение порядка удостоверения электронного документа и регулирования рынка ценных бумаг

Изменения в порядке удостоверения электронного документа: определен круг лиц, осуществляющих удостоверение формы внешнего представления электронного документа, установлен...
Shape 1 copy 6Created with Avocode. 684
Новые
материалы:
Премирование руководителя
Риски при отрицательных чистых активах