Банкротство контрагента: как не пропустить и правильно инициировать

Прямые и косвенные признаки намерений контрагента уйти в банкротство

Итак, ваш контрагент в скором времени может уйти в банкротство в следующих случаях:

1. Просрочка оплаты перед вашим предприятием превышает 6 месяцев: если за это время контрагент не может найти денежные средства на оплату и из раза в раз ссылается на тяжелое экономическое состояние, скорее всего, он не обманывает. А вам в таком случае стоит продумать стратегию на тот случай, если он уйдет в банкротство.

2. Ваше платежное требование помещено «на картотеку», следовательно, задолженность у контрагента не только перед вами. Но более подробную информацию необходимо узнавать в исполнительном производстве.

3. На счета контрагента наложен арест. Данный признак также косвенный, его необходимо анализировать в совокупности с другими, а также учитывать, каким органом и по какому основанию наложен арест. Например, 25 апреля вы узнали, что счет контрагента арестован. Если это однодневная просрочка уплаты налога, то переживать не стоит, но если вы знаете, что в отношении контрагента недавно проводилась проверка налоговыми органами или ДФР, то лучше узнать о ее результатах.

4. У вашего контрагента имеется ряд исполнительных производств, которые не исполняются три и более месяцев. В первую очередь обратите внимание на размер кредиторской задолженности и сроки ее возникновения. Далее проанализируйте, достаточно ли активов должника для погашения задолженности.

5. Контрагент проводит процедуру реорганизации с переводом основных активов на новое юридическое лицо: возникает риск того, что в отношении предприятия, оставшегося без активов, в скором времени будет открыта процедура банкротства.

6. Работники контрагента жалуются на регулярную невыплату заработной платы.

7. В отношении руководителей контрагента возбуждены уголовные дела по «экономическим» статьям.

8. Контрагент уже больше 8 месяцев находится в ликвидации, а оценка и реализация имущества, погашение кредиторской задолженности не происходят.

9. Руководство контрагента встречалось с антикризисным управляющим.

Необходимо помнить, что каждый указанный пункт в отдельности может и не свидетельствовать о скором банкротстве контрагента, но их совокупность значительно повышает вероятность банкротства.

Когда можно подать заявление о банкротстве контрагента?

В соответствии со ст. 12 Закона Республики Беларусь от 13.07.2012 № 415-З «Об экономической несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) кредитор вправе обратиться в суд с заявлением о банкротстве должника в случае наличия совокупности оснований.

1. У кредитора имеются достоверные, документально подтвержденные сведения о неплатежеспособности должника, имеющей или приобретающей устойчивый характер. К таким сведениями могут относиться акт судебного исполнителя о невозможности взыскания, приказы и другие документы, возвращенные из банка или небанковской кредитно-финансовой организации без оплаты, справки указанных организаций об отсутствии денежных средств на счете должника, переписка кредитора с должником и иными лицами по вопросу исполнения договорных обязательств и исполнительных документов, другие документы.

2. Применение к должнику принудительного исполнения, не произведенного в течение 3 месяцев, либо выявление в процессе принудительного исполнения факта отсутствия у должника имущества, достаточного для удовлетворения предъявленных к нему требований. То есть необходимо получение исполнительного документа (определения о судебном приказе, судебного приказа, исполнительной надписи нотариуса), выставление его к расчетному счету должника и возбуждение исполнительного производства.

3. Имеется задолженность перед кредитором, подавшим заявление кредитора, в размере 100 и более базовых величин, а в случае, если должник является градообразующей или приравненной к ней организацией, государственной организацией, юридическим лицом, акции (доли в уставном фонде) которого находятся в управлении государственных органов или хозяйственном ведении, оперативном управлении государственных юридических лиц, а также юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем, имеющим государственные и (или) международные заказы, – в размере 2500 и более базовых величин. Размер задолженности определяется исходя из размера базовой величины, действующей на момент обращения с заявлением в суд.

Важно помнить, что при отсутствии какого-либо из перечисленных оснований суд возвратит заявление о банкротстве.

Таким образом, на практике возможность подачи заявления о банкротстве возникает в случае, когда размер кредиторской задолженности более 100 базовых величин, кредитором более 3 месяцев ведется принудительное взыскание и получен акт судебного исполнителя о невозможности взыскания или после 3 месяцев взыскания получены сведения о том, что у должника отсутствует имущество, достаточное для погашения задолженности.

Если должник в ликвидации

В случае нахождения должника в процедуре ликвидации кредитор имеет право подачи в суд заявления кредитора по истечении трехмесячного срока с даты получения им соответствующего уведомления должника о нахождении в процессе ликвидации в случае отсутствия в указанный период уменьшения задолженности. (ст. 233 Закона о банкротстве).

Предполагается, что в течение двух месяцев кредиторы заявят свои требования, ликвидатор проведет инвентаризацию, после чего составит промежуточный ликвидационный баланс и, в случае достаточного количества активов, приступит к погашению требований кредиторов.

Однако мы советуем перед подачей заявления о банкротстве запросить у ликвидатора следующие документы:

1) инвентаризационную опись и сведения об активах, в том числе о составе и размере дебиторской задолженности;

2) реестр требований кредиторов;

3) промежуточный ликвидационный баланс.

Только проанализировав указанные документы, можно сделать вывод о недостаточности имущества должника и подавать заявление о банкротстве.

Этапы подготовки заявления о банкротстве

Этап 1. Проведение анализа сведений, определяющих возможность подачи заявления о банкротстве:

– анализируем размер задолженности – по общему правилу задолженность должна превышать 100 базовых величин;

– анализируем основания задолженности – необходимо выяснить, получен ли исполнительный документ. Срок, в течение которого производится принудительное исполнение, должен превышать 3 месяца;

– анализируем исполнительное производство на предмет вынесения акта о невозможности исполнения, а также материалы исполнительного производства относительно размера и состава кредиторской задолженности, наличия и состава активов. Необходимо детально изучить состав имущества и дебиторской заложенности на предмет соответствия рыночной стоимости. Например, на балансе предприятия может числиться оборудование с остаточной стоимостью 1 млн рублей, при этом морально оно устарело и его реальная рыночная стоимость составит 100 тыс. рублей. Или же имеется дебиторская задолженность в отношении контрагента, который уже находится в процедуре банкротства.

Этап 2. Сбор документов, необходимых для составления заявления о банкротстве:

– исполнительный документ;

– сведения о выставлении платежного документа к расчетному счету;

– постановление о возбуждении исполнительного производства;

– акт о невозможности исполнения или копии материалов исполнительного производства, подтверждающих недостаточность имущества.

Этап 3. Непосредственная подготовка заявления о банкротстве. Рекомендуем в заявлении подробно расписывать основания возникновения задолженности, проведенные мероприятия по взысканию задолженности.

Этап 4. Поиск кандидатур антикризисного управляющего. В соответствии с Законом о банкротстве лицо, подающее заявление о банкротстве, обязано при подаче заявления о банкротстве представить экономическому суду не менее 3 кандидатур управляющих.

Этап 5. Уплата государственной пошлины. Согласно п. 8 приложения 16 к Налоговому кодексу Республики Беларусь ставка госпошлины за подачу заявления о банкротстве установлена в размере 10 базовых величин. Реквизиты для оплаты государственной пошлины указаны на сайте суда, куда подается заявление.

Этап 6. Направление копии заявления должнику.

Этап 7. Оформление заявления о банкротстве:

– проверка указанных контактных данных, в том числе юридического и почтового адреса, контактных телефонов, электронной почты, банковских реквизитов кредитора и должника;

– подписание заявления о банкротстве уполномоченным лицом.

К заявлению о банкротстве прикладываются:

– свидетельство о государственной регистрации кредитора в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя;

– документы, подтверждающие полномочия лица, подписавшего заявление о банкротстве;

– документы, подтверждающие размер и основание задолженности, принятие мер по принудительному исполнению;

– документы, подтверждающие уплату государственной пошлины;

– документы, подтверждающие направление копии заявления должнику;

– иные документы, на которые кредитор ссылается в своем заявлении.

Также к заявлению прилагаются сведения о кандидатурах управляющих.

Заявление подается в экономический суд по месту нахождения должника. Его можно подать как непосредственно через канцелярию, так и направив по почте.