Лжепредпринимательство: чего стоит подпись «номинального директора»

Ситуация: предприятие закупало сырье у коммерческой организации, что подтверждалось соответствующими надлежаще оформленными первичными учетными документами, а также установлен товарно-денежный характер отношений контрагентов. При правильно оформленных первичных учетных документах основанием для возбуждения уголовного дела в отношении поставщика и проверок его контрагентов стала явная «пассивность» коммерческой организации в налогообложении, отсутствие полноценного офиса, штата работников, складских помещений и иных атрибутов легально осуществляемой предпринимательской деятельности.

Выводы: в отношении лица, действующего от имени «подозрительного» субъекта хозяйствования, и его клиентов, сотрудничавших с предприятием, возбуждены уголовные дела за уклонение от уплаты налогов, а также применены санкции.