Страховая деятельность: что учесть юристу

Содержание:

• Страхование: критерии при принятии решений
• Договор страхования: выгода и расходы
• Сотрудничество со страховыми компаниями

Справка о компании
Основным видом деятельности логистической компании ООО «ПРОЛОГ КОНСАЛТ» (далее — компания) является предоставление комплексных логистических решений в сфере железнодорожных и мультимодальных перевозок. В настоящее время в компании работает 18 человек.

Эта статья:

– расскажет о возможных критериях для принятия решений, связанных со страховой деятельностью и особенностях взаимодействия со страховыми компаниями;

– поделится чек-листом для юристов по ведению страховой деятельности.

Субъекты хозяйствования так или иначе задумываются о снижении своих рисков от наступления неблагоприятных последствий в процессе осуществления коммерческой деятельности. С правовой точки зрения инструменты, которые планируются к использованию для снижения рисков, должны быть законными, обоснованными, целесообразными и эффективными для соответствующего бизнеса и его финансовых возможностей.

В управлении рисками субъекты хозяйствования часто используют такие методы, как:

• упразднение (отказ от принятия рискового решения, действия);
• предотвращение потерь и контроль (принятие превентивных мер в случаях, когда есть возможность предотвратить негативные последствия, а если потери уже произошли или неизбежно наступят, — обеспечить контроль размера этих потерь);
• поглощение (признание ущерба без применения инструментов риск-менеджмента, потому что ожидаемый размер ущерба незначительно мал и им можно пренебречь);
• страхование (страхователь отказывается от части доходов, чтобы исключить наступление неблагоприятных последствий).

Рассмотрим подробнее особенности такого метода управления рисками, как страхование, и критерии, которыми следует руководствоваться при разрешении вопросов, связанных со страхованием.

Страхование: критерии при принятии решений

Важную роль в правовой поддержке страховой деятельности субъекта хозяйственной деятельности играет юридическая служба. Поэтому юристам важно понимать, какие критерии необходимо учитывать при принятии решений, связанных с вопросами страхования. Это могут быть такие критерии, как источник формирования (происхождения) риска, ожидаемые правовые последствия, сроки урегулирования правовых последствий и др. С этой целью мы разработали для юристов чек-лист по ведению страховой деятельности. Он является примерным и учитывает вид деятельности и цели нашей компании. Мы используем его при принятии решений о целесообразности:

• продления договора добровольного медицинского страхования работников;
• заключения договора страхования ответственности экспедитора;
• перехода в другую страховую компанию по добровольному страхованию грузов наших клиентов.   

Чек-лист юриста по ведению страховой деятельности (на стороне страхователя)

Договор страхования: выгода и расходы

Юридическая оценка потенциальной выгоды от наличия договоров страхования позволяет руководителям более взвешенно подходить к вопросам целесообразности и экономической обоснованности возложения дополнительных финансовых расходов на субъект хозяйствования в связи с выплатой страховых премий. Правовая обоснованность, законность использования, экономический результат от хозяйственной операции могут способствовать снижению таких последствий, как:

• наступление отрицательного финансового результата. Использование страхового капитала может выступать дополнительным источником покрытия ущерба от осуществления хозяйственных операций;
• применение оснований для корректировки налоговой базы и (или) суммы подлежащего уплате (зачету, возврату) налога (сбора). Правомерная оптимизация налогообложения в рамках законодательной базы за счет использования предоставляемых льгот позволяет в некоторой степени снизить налоговую нагрузку;
• принятие некоторых управленческих решений с неоднозначными последствиями. Привлечение страховых экспертов на разных стадиях договорной работы (заключение, исполнение договора страхования) позволяет получить независимую оценку (взгляд со стороны) осуществляемой предпринимательской деятельности и выявить узкое место бизнеса.

Сотрудничество со страховыми компаниями

Хотелось бы отметить три существенных блока по сотрудничеству со страховыми компаниями.

1. Страхование профессиональной деятельности.

В нашей компании это добровольное страхование ответственности экспедитора.

Заключение договора со страховой компанией позволило нам конкурировать с крупными игроками рынка логистических услуг. Наличие данного вида страхования имеет для нас, скорее, репутационный положительный эффект, так как за 11 месяцев действия данного вида страхования у нас не наступило ни одного страхового случая по этому договору. Вместе с тем крупные клиенты всегда запрашивают этот полис для оценки нашей компании в качестве надежного провайдера логистических услуг.

2. Страхование имущества.

2.1. В нашем случае в качестве дополнительного сервиса для клиентов осуществляется добровольное страхование экспедируемых грузов. Грузы страхуются, как правило, от всех рисков, без франшизы и на 110 %.

Приведем пример. Зимой в крыше контейнера во время экспедирования груза образовалась брешь. Это привело к попаданию атмосферных осадков, образованию наледи внутри контейнера и последующему смерзанию груза. Нами было подано заявление о страховом случае, вызван аварийный комиссар, проведена просушка оборудования (кухонная электрическая техника) в сервисном центре, осуществлен запуск техники, которая была извлечена из поврежденной упаковки. Все оборудование оказалось исправным. Вместе с тем к возмещению были признаны расходы клиента по восстановлению коммерческого вида упаковки и паспортов на технику, которые в результате смерзания и последующего оттаивания стали непригодными к реализации. Страховое возмещение было выплачено нашему клиенту (выгодоприобретателю).

2.2. По правилам добровольного страхования автотранспортных средств компании (КАСКО) застрахованы легковые машины нашей компании.

Этот вид страхования, несмотря на то, что он является добровольным, был для нас неизбежным, так как для приобретения этого имущества были заключены договоры лизинга. Вместе с тем единственный заявленный нами случай был признан страховым. Страховое возмещение по восстановлению покрытия корпуса автомобиля защитной пленкой в результате получения повреждений этого покрытия было выплачено в полном объеме.

3. Страхование работников.

3.1. В деятельности нашей компании мы использовали инструмент добровольного медицинского страхования работников. В результате проведенного анализа по завершении срока страхования мы пришли к выводу, что услуга по проведению медицинского осмотра в рамках страхового полиса оказалась не востребованной работниками. Договор страхования наша компания решила не продлевать на новый срок.

3.2. В этом году мы опосредованно погрузились в вопрос добровольного страхования жизни и здоровья. Два наших работника самостоятельно заключили договоры добровольного страхования жизни и здоровья и в настоящее время представляют подтверждающие документы для применения налоговых льгот, предоставленных законодательством.

В планах нашей компании стоит рассмотрение возможности страхования объектов недвижимого имущества (после ввода в эксплуатацию коммерческой недвижимости, в которую инвестировалась наша компания) и участия в добровольном страховании жизни и здоровья в качестве страхователя.

Хотелось бы отметить, что за время сотрудничества с выбранными нами страховыми компаниями получен положительный правовой эффект по направлению работы юридической службы:

• зарубежные партнеры, провайдеры услуг на территории иностранных государств становятся более дисциплинированными, когда осознают неизбежность суброгации к их страховой компании в случае ненадлежащего оказания услуг нашей компании;
• из договорной практики исключаются партнеры, которые не имеют страхового полиса либо отказываются его представить, так как они классифицируются нами в качестве ненадежных контрагентов;
• при прочих равных условиях клиенты делают выбор в пользу провайдера логистических услуг, у которого есть полис добровольного страхования ответственности экспедитора;
• в глазах клиентов повышается доверие к нашей компании в процессе сотрудничества по вопросам страхования экспедируемых грузов;
• в результате выстраивания эффективного партнерского сотрудничества с нашим страховщиком для снижения рисков наступления страховых случаев и минимизации последствий от их наступления в пользу нашей компании страховщиком была выделена финансовая помощь из фонда страховщика. Полученные денежные средства были направлены на материально-техническое укрепление нашего учебного класса.